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书名： 企业内部控制审计工作底稿编制指南
作者： 中国注册会计师协会
版次： 2011年12月第1版
第一章 计划审计工作
第二章 自上而下的方法
第三章 测试控制的有效性
第四章 企业层面控制的测试
第五章 业务流程、应用系统或交易层面的控制的测试
第六章 信息系统控制的测试
第七章 内部控制缺陷评价
第八章 完成审计工作
第九章 出具审计报告
